Invertir en bienes raíces usando una cuenta IRA autodirigida

 

Un número cada vez mayor de inversionistas de bienes raíces están utilizando una cuenta IRA autodirigida para financiar sus compras de propiedades hoy en día. Esto se debe a que una IRA autodirigida puede brindarles la oportunidad de comprar bienes raíces y obtener ingresos por alquileres sin pagar tarifas de distribución anticipada.

el es Instituto de Sociedades de Inversión – la asociación nacional de compañías de inversión de EE. UU. estima que alrededor de $ 4,7 billones se mantuvieron en cuentas IRA en los EE. UU. el año pasado. De esto, se estima que $ 94 mil millones (solo el 2 por ciento) están en cuentas IRA autodirigidas.

Una cuenta de jubilación individual autodirigida (IRA) no es su IRA típica porque le permite al propietario de la cuenta invertir en un conjunto más amplio de activos que los que ofrecen los custodios y fideicomisarios de IRA tradicionales. Esto separa una IRA autodirigida de otros tipos de IRA porque el titular de la cuenta puede decidir en qué inversiones se permite poner su dinero sin que el custodio o fideicomisario establezca un límite sobre qué inversiones explotar, de ahí el término "autodirigida". En otras palabras, el titular de la cuenta está limitado únicamente por las reglas establecidas por el Servicio de Impuestos Internos (IRS) y, por supuesto, su elección de inversiones. Recuerde también que el custodio o fideicomisario también está a cargo de facilitar todas las demás transacciones relacionadas con la IRA autodirigida.

A través de la Ley de Seguridad de los Ingresos de Jubilación de los Empleados de 1974 (ERISA), cualquier persona con una cuenta IRA autodirigida puede invertir en bienes raíces. Es sorprendente que muy pocas personas saben que su plan de jubilación se puede utilizar para comprar propiedades de inversión. Y según Jeanne Lee de FSB Magazine, entre los inversores inteligentes, las cuentas IRA autodirigidas les permiten diversificar sus carteras de jubilación.

La industria de la conducción autónoma está creciendo a un ritmo acelerado y se espera que alcance más de $ 2 billones en el mercado en los próximos años. Hay más de 45 millones de titulares de cuentas de jubilación, con menos del 4% de esos fondos en activos no tradicionales. Se espera que este número aumente significativamente durante los próximos cinco años a medida que más personas y sus asesores financieros se familiaricen con las cuentas IRA autodirigidas. El consenso general es que la cantidad de titulares de cuentas IRA autodirigidas aumentará significativamente en los próximos años, tomando una mayor parte del pastel IRA.

Y no hay razón por la cual los bienes raíces no puedan ser una prioridad cuando un inversionista planea usar su cuenta IRA autodirigida. Durante años, las propiedades de alquiler han generado fuertes flujos de caja para los inversores. Y si bien ha sido muy difícil calificar para una hipoteca en estos días, vale la pena aprovechar las tasas hipotecarias históricamente bajas y la gran demanda de propiedades de alquiler.

Cualquier persona con una IRA autodirigida puede invertir sus fondos en una variedad de inversiones inmobiliarias que incluyen: opciones inmobiliarias, escrituras de fideicomiso y gravámenes fiscales o escrituras. Pero tenga en cuenta que el IRS prohíbe transacciones que involucren seguros de vida y coleccionables. Además, los tutores o fideicomisarios no pueden ofrecer bienes raíces como opción.

Inversiones inmobiliarias e IRA autodirigida

Los bienes raíces son solo una de las opciones de inversión disponibles para los titulares de cuentas y sigue siendo una de las opciones menos explotadas. Los inversores pueden elegir entre viviendas unifamiliares (una opción viable entre los principiantes), bienes raíces comerciales, propiedades de gran altura y más, incluidos terrenos en países extranjeros. Esto no significa que los titulares de cuentas estén limitados a lo que pueden invertir. Uno de los beneficios de una IRA autodirigida es que cualquiera puede diversificar su cartera de jubilación, ya sea en acciones, inversiones emitidas por el gobierno o bienes raíces.

Sin embargo, se debe tener especial cuidado al invertir en bienes raíces utilizando fondos IRA. Según Hugh Bromma de Entrust Administration, todos deben saber qué tipo de activos quieren comprar, por lo que si nunca han invertido en bienes raíces, deben investigar un poco para asegurarse de que eso es lo que quieren hacer con los suyos. Una IRA autodirigida.

Además, los titulares de cuentas no pueden combinar fondos de IRA con personal préstamos como se especifica en el Código de Rentas Internas. Por lo tanto, los titulares de cuentas deben aprovechar los fondos prestados a través de ella. indigno de confianza préstamos, otorgados a la IRA en función del valor de la propiedad, y no una garantía personal. Cuando un titular de cuenta aprovecha los fondos de su IRA, la IRA debe pagar impuestos sobre la renta (de la propiedad de inversión) sobre los ingresos financiados con deuda no relacionados (UDFI). Por lo tanto, los titulares de cuentas deben asegurarse de que sus cuentas IRA estén financiadas para cubrir cualquier impuesto UDFI.

Beneficios de una cuenta IRA autodirigida para bienes raíces

Al tener una IRA autodirigida, el titular de la cuenta puede comprar bienes raíces en cualquier lugar permitido por la ley. Casi todos los tipos de bienes raíces están aprobados, como propiedades residenciales y comerciales, opciones de bienes raíces y similares.

También es posible comprar una propiedad sin pagar el capital requerido. Por ejemplo, los titulares de cuentas pueden participar en una sociedad de responsabilidad limitada (LLC) que invierte directamente en bienes raíces.

Muchos titulares de cuentas ya han aprovechado el mercado de compradores actual, donde los precios de las propiedades son bajos y las tasas de ejecución hipotecaria son altas. Pueden dar fe de cómo se han beneficiado de su cartera diversificada dentro de su cuenta IRA autodirigida.

Las inversiones inmobiliarias compradas dentro de una IRA autodirigida suelen ser inversiones a largo plazo. Esto significa que una vez que el titular de la cuenta compra una propiedad, la retendrá hasta que su valor se haya apreciado y esté lista para vender. En otras palabras, el concepto de "compre barato, venda caro" se presta bien a este tipo de IRA.

Si se vende una casa propiedad de la IRA, el propietario no puede pagar el impuesto sobre las ganancias de capital si las ganancias se reinvierten en la IRA. Esto es especialmente cierto para aquellos que rehabilitan propiedades en peligro y las remodelan para obtener una ganancia rápida.

Límites de cuentas IRA autodirigidas al invertir en bienes raíces

El IRA autodirigido no puede comprar bienes raíces de una "persona descalificada" directa o indirectamente. También prohíbe que una "persona descalificada" use la propiedad comprada dentro de una IRA autodirigida.

El titular de la cuenta no puede utilizar la propiedad comprada, ni siquiera por una noche. Solo las personas calificadas pueden usarlo y esto no incluye a sus familiares. A menos que el titular de la cuenta tenga 59 años y medio y esté jubilado, se considera que vive en la propiedad de inversión ilegal.

Los titulares de cuentas y los miembros de la familia no pueden comprar ni vender propiedades directamente de su IRA. Asimismo, queda prohibida la compra o venta directa de las sociedades o empresas que sean propietarias de las mismas.

No se permite pedir prestado o prestar dinero de la IRA, y la IRA no se puede utilizar para prestar dinero a miembros de la familia o como garantía para ningún tipo de préstamo.

Los fondos y cuentas personales de IRA no se pueden combinar ni mezclar.

Las personas involucradas en el servicio de la cuenta IRA autodirigida no pueden participar en ninguna transacción relacionada con la cuenta.

Una IRA autodirigida no es adecuada para aquellos que no están listos para administrar su plan de jubilación. Una IRA autodirigida puede involucrar grandes sumas de dinero y si uno se siente incómodo teniendo el control de su propia riqueza, comprar una propiedad es mucho más riesgoso.

Comprar Bienes Raíces con una IRA autodirigido

Para comprar bienes raíces con una IRA típica, puede invertir en un fondo de inversión en bienes raíces (REIT), que es la forma más común. Sin embargo, con una IRA autodirigida, las cosas son mucho más fáciles.

Puede configurar su IRA autodirigida con un banco u otra institución financiera de acuerdo con las reglas del IRS. los fondos se pueden transferir de una IRA tradicional existente o de una contribución directa en efectivo a la cuenta.

Primero, uno debe encontrar un custodio o fideicomisario confiable para abrir una cuenta y cumplir con los requisitos del IRS. Una vez que se ha seleccionado una propiedad de inversión, el titular de la cuenta autorizaría al custodio a depositar de la IRA autodirigida mediante la firma de un formulario de autorización. Después de eso, el titular de la cuenta debe completar los documentos requeridos y enviarlos al custodio o fideicomisario. El agente final luego coordinará el resto de la transacción y liberará los fondos adicionales necesarios.

Limitación del riesgo

Al igual que con cualquier otra inversión, los titulares de cuentas IRA autodirigidas deben tener cuidado al invertir sus fondos de jubilación. Necesitan mantener el apetito por el riesgo adecuado al comprar bienes raíces, apostar en el mercado de valores o simplemente considerar otras formas de invertir sus fondos de jubilación.

Aquí hay algunas maneras de mantener su IRA autodirigida invertida de manera segura:

Primero, invierta solo el 25 por ciento como máximo, a menos que sea un "tomador de riesgos". Con los precios del mercado inmobiliario en estos días, seguramente encontrará uno que le guste.

En segundo lugar, recuerde que la inversión la realiza el IRA autodirigido, no usted ni nadie más. No puede tomar el flujo de efectivo que gana de su propiedad de inversión ya que el custodio o fideicomisario lo controla a través de su IRA.

En tercer lugar, asegúrese de dejar fondos suficientes en su IRA autodirigida para cubrir los gastos inesperados relacionados con su propiedad, como la rotación de inquilinos, el mantenimiento y las reparaciones. Esto lo pondrá en una posición segura si incurre en costos "extra".

Finalmente, busque asesoramiento profesional sobre qué inversiones inmobiliarias se adaptan mejor a sus objetivos de jubilación. ¡Asegúrese de estar invirtiendo en las propiedades correctas y en las áreas correctas!

Contáctenos para saber cómo puede maximizar su IRA con propiedades de inversión de flujo de efectivo.